¿Qué es la auditoría forense y el peritaje contable?
La auditoría forense aplica técnicas de auditoría e investigación para detectar, documentar y cuantificar fraudes e irregularidades financieras, con evidencia que pueda sostenerse ante un tribunal. El peritaje contable es el dictamen técnico de un experto sobre asuntos contables y financieros dentro de un proceso judicial o arbitral.
Nuestro equipo combina contadores públicos autorizados, auditores forenses y formación jurídica, incluida la especialización en derecho procesal de nuestro socio director y la membresía en la Asociación Panameña de Examinadores de Fraude.
Servicios forenses
Auditoría forense
Investigamos sospechas de fraude o irregularidades con un enfoque confidencial y orientado a la evidencia.
- Investigación de denuncias e irregularidades
- Análisis de transacciones y registros
- Rastreo de fondos
- Identificación de patrones y anomalías
- Recopilación de evidencia documental
- Informe de resultados
Peritaje contable
Elaboramos dictámenes periciales claros y sustentados para procesos judiciales, arbitrales y conciliaciones.
- Peritajes contables y financieros
- Cuantificación de daños y perjuicios
- Cálculo de lucro cesante y daño emergente
- Revisión de liquidaciones y rendiciones de cuentas
- Dictamen pericial documentado
- Sustentación ante el tribunal
Prevención del fraude
Fortalecemos los controles de su empresa para reducir la probabilidad de fraudes futuros.
- Evaluación de riesgos de fraude
- Revisión de controles antifraude
- Diseño de canales de denuncia
- Recomendaciones de control interno
- Capacitación al personal
- Pruebas periódicas de controles
¿Cuándo necesita un auditor forense o un perito?
Sospecha de fraude interno
Pérdidas, faltantes o transacciones que no tienen explicación.
Litigio que requiere cifras
Un proceso donde hay que cuantificar daños o revisar cuentas.
Conflicto entre socios
Diferencias sobre resultados, aportes o distribuciones.
Requerimiento de un tribunal
Designación o necesidad de un dictamen pericial experto.
Cómo trabajamos
- 01
Reunión confidencial
Escuchamos el caso y evaluamos la información disponible.
- 02
Definición del alcance
Acordamos objetivos, preguntas a responder y plazos.
- 03
Recopilación y análisis
Obtenemos y analizamos la evidencia documental y financiera.
- 04
Conclusiones
Cuantificamos y documentamos los hallazgos.
- 05
Informe y sustentación
Entregamos el informe y, si se requiere, lo sustentamos.
Qué recibe al finalizar
Informe forense
Hallazgos documentados con su evidencia.
Dictamen pericial
Opinión técnica para el proceso judicial o arbitral.
Cuantificación
Cálculo sustentado de daños, perjuicios o diferencias.
Recomendaciones antifraude
Controles para evitar que vuelva a ocurrir.
Equipo a cargo
Mgtr. Álvaro A. Méndez V.
Socio director y fundador
Egresado de la Universidad de Panamá, donde obtuvo el título de Contabilidad. Licenciado en Derecho y Ciencias Políticas y en Gerencia de Empresas.
Mgtr. Josué Saldaña G.
Socio de Auditoría · CPA
Licenciado en Contabilidad y Auditoría y Contador Público Autorizado. Lidera y supervisa al equipo de auditoría, brindando orientación para garantizar la calidad y la finalización oportuna de los proyectos.
Lic. Samuel E. González De L.
Gerente de Auditoría
Licenciado en Contabilidad con experiencia profesional en auditoría en diferentes firmas prestigiosas del país y amplios conocimientos en normativas.
Preguntas frecuentes sobre auditoría forense y peritaje
¿Qué diferencia hay entre una auditoría financiera y una forense?
La auditoría financiera opina sobre la razonabilidad de los estados financieros. La auditoría forense investiga hechos específicos, como un posible fraude, y documenta la evidencia para que pueda usarse ante terceros o un tribunal.
¿Pueden actuar como peritos en un proceso judicial?
Sí. Elaboramos dictámenes periciales contables y financieros y los sustentamos cuando el proceso lo requiere.
¿La investigación es confidencial?
Sí. Manejamos cada caso con estricta confidencialidad y con acceso limitado a la información.
¿Trabajan junto con firmas de abogados?
Sí. Es habitual que trabajemos con el equipo legal del cliente para que el análisis técnico responda a las necesidades del caso.
¿Qué información necesitan para empezar?
Depende del caso. En general, registros contables, estados de cuenta, contratos y la documentación relacionada con los hechos a investigar.