¿Qué exige la Ley 23 de 2015?
La Ley 23 de 2015 adopta medidas para prevenir el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Además de las entidades financieras, alcanza a sujetos obligados no financieros, como empresas del sector inmobiliario, zonas francas, casas de empeño o comercio de metales y piedras preciosas, entre otras actividades.
Estas empresas deben contar con mecanismos de prevención y debida diligencia para identificar y conocer adecuadamente a sus clientes. BRM & Asociados evalúa la estructura de su negocio y le asesora en la creación de una función de cumplimiento efectiva, que fomente una cultura de gestión de riesgos y control interno en todas las áreas de la compañía.
Cómo le ayudamos a cumplir
Diseño del programa
Construimos el programa de cumplimiento a la medida de su actividad, sus clientes y su exposición al riesgo.
- Evaluación de riesgos del negocio
- Matriz de riesgo
- Manual de prevención y cumplimiento
- Políticas de debida diligencia y conocimiento del cliente
- Procedimientos de reporte de operaciones
- Alineación al apetito y la tolerancia al riesgo
Implementación
Llevamos el programa del papel a la operación, con consultas específicas y acompañamiento a su equipo.
- Apoyo en la implementación del programa
- Formularios y expedientes de debida diligencia
- Capacitación al personal
- Apoyo al oficial de cumplimiento
- Mecanismos de prevención en todas las áreas
- Sin incrementar costos de implementación
Seguimiento independiente
Revisamos de forma independiente que el programa funcione y se mantenga actualizado.
- Revisión independiente periódica
- Pruebas a expedientes de clientes
- Evaluación de la efectividad de los controles
- Informe de hallazgos y recomendaciones
- Actualización ante cambios normativos
- Preparación para supervisiones
¿Cuándo necesita este servicio?
Su actividad es sujeto obligado
Debe contar con un programa de prevención documentado e implementado.
Se acerca una supervisión
Quiere llegar preparado a la revisión del ente supervisor.
Su programa está desactualizado
Los manuales y la matriz de riesgo no reflejan su operación actual.
Su negocio cambió
Incorporó nuevos productos, clientes o mercados de mayor riesgo.
Cómo trabajamos
- 01
Evaluación del negocio
Analizamos su estructura, clientes, productos y canales.
- 02
Diseño del programa
Elaboramos la matriz de riesgo, el manual y las políticas.
- 03
Implementación y capacitación
Ponemos en marcha los controles y capacitamos al personal.
- 04
Seguimiento independiente
Probamos la efectividad del programa de forma periódica.
- 05
Actualización continua
Ajustamos el programa ante cambios del negocio o de la norma.
Qué recibe al finalizar
Manual de cumplimiento
Políticas y procedimientos adaptados a su actividad.
Matriz de riesgo
Evaluación de riesgos por cliente, producto, canal y zona.
Expedientes y formularios
Herramientas de debida diligencia listas para usar.
Informe de seguimiento
Resultado de la revisión independiente con recomendaciones.
Equipo a cargo
Mgtr. Álvaro A. Méndez V.
Socio director y fundador
Egresado de la Universidad de Panamá, donde obtuvo el título de Contabilidad. Licenciado en Derecho y Ciencias Políticas y en Gerencia de Empresas.
Ana Carrasco
Gerente de Aseguramiento y Calidad
Gerente de Aseguramiento y Calidad de BRM & Asociados, responsable de revisar que los trabajos de la firma cumplan los estándares profesionales antes de su entrega.
Preguntas frecuentes sobre cumplimiento y prevención
¿Mi empresa es sujeto obligado no financiero?
Depende de su actividad. La Ley 23 de 2015 y sus modificaciones listan las actividades alcanzadas. En una reunión inicial revisamos su caso y le confirmamos sus obligaciones.
¿Qué es la debida diligencia del cliente?
Es el conjunto de medidas para identificar y conocer adecuadamente a sus clientes y beneficiarios finales, verificar su información y evaluar su nivel de riesgo antes y durante la relación comercial.
¿Cada cuánto debe revisarse el programa de cumplimiento?
Recomendamos una revisión independiente periódica y cada vez que cambie su negocio o la normativa aplicable.
¿Capacitan a nuestro personal?
Sí. La capacitación es parte del programa para que cada área aplique los procedimientos de prevención en su trabajo diario.
¿Qué ventaja tiene delegar el programa en una firma externa?
Gana independencia, proyección y confianza ante los interesados clave del negocio, con personal especializado y una metodología probada, sin incrementar costos de implementación.